Как взять спецтехнику в лизинг: алгоритм действий

Из этого материала вы узнаете:

Что собой представляет лизинг

В соответствии с Гражданским кодексом РФ это договор финансовой аренды. Суть его в следующем. В сделке участвуют три стороны: лизингодатель (он же плательщик), лизингополучатель (лицо, получающее предмет лизинга) и продавец (субъект, передающий товар).

Когда лизингополучатель не может купить товар, он приходит к лизингодателю и сообщает о намерении прибрести имущество. Стороны подписывают договор, лизингодатель покупает товар и предоставляет его в аренду лизингополучателю.

В таких сделках лизингополучатель возмещает лизингодателю часть стоимости имущества, а также проценты, которые в соответствующих правоотношениях называются удорожанием. В конце срока, на который заключена сделка, лизингополучатель вносит последний платеж и после этого приобретает право собственности на находящееся у него в аренде имущество.

Что собой представляет лизинг

Если вы хотите взять спецтехнику в лизинг и пытаетесь разобраться, как это работает, то может возникнуть впечатление, что это тот же кредит. Сходство действительно присутствует, однако в отношениях займа предметом сделки выступают исключительно денежные средства, а при лизинге в сделке также выполняются операции с имуществом.

Чтобы правильно выбрать партнёра для заключения договора лизинга, необходимо обратить пристальное внимание на следующие условия:

• Удорожание. Сумма процентов, которую лизингополучатель должен выплатить по договору. Если провести аналогию с кредитными отношениями, то это те же банковские проценты.
• Первоначальный платеж (аванс). Сумма, которая должна быть оплачена лизингополучателем при заключении договора, чтобы получить предмет лизинга.
• Срок. Временной период, в течение которого действует сделка. Чем этот период короче, тем больше размер платежа и тем меньше удорожание.
• Тип. Существует несколько видов лизинга: финансовый, оперативный, возвратный.
• График платежей. Чаще всего используются аннуитетные или дифференцированные платежи, аналогичные используемым в банковской практике. Вместе с этим также встречаются и более оригинальные варианты – сезонные платежи, платежи в зависимости от размера полученной прибыли и так далее.
• Имущество. Основной предмет лизинга. Обычно условия более выгодны при заключении сделки с организацией, специализирующейся на имущество определённого вида.
• Дополнительные услуги. Их перечень значительно шире, чем при заключении кредитного договора. Помимо страхования имущества можно также предусмотреть оформление необходимой документации, перевозку имуществу к месту получения, оценку имущества и так далее. Чем больше сопутствующих услуг, тем выше стоимость договора.

Возможность взять спецтехнику в лизинг существует и для физических лиц, однако они чаще пользуются кредитами, так как их условия более понятны для человека без специальных знаний. Лизинг широко используется в бизнесе, так как позволяет сократить налоговую нагрузку. Наиболее часто его предметом становится оборудование, машины, станки и тому подобное. При этом имущество может быть не только новым, но и подержанным.

Транспортные средства охотнее покупаются в лизинг, поскольку с ними не возникает проблем при реализации и их стоимость сравнительно невелика. Гораздо сложнее ситуация с промышленным оборудованием. Если его ликвидность мала, то при неисполнении лизингополучателем условий договора это имущество изымается и выставляется на продажу. Здесь и возникают проблемы. Лизингодатель может потерять деньги и долго не находить покупателя на имущество, терпя при этом убытки. Следовательно, чем более дорогостоящее и менее ликвидное имущество используется при заключении сделки, тем выше размер процентов.

Также следует обратить внимание на следующие условия договора лизинга:

• Соглашение по залогу не заключается, так как имущество не переходит в собственность лизингополучателя. Он его получает имущество в аренду. Собственником же он становится только после внесения последнего выкупного платежа. Вместе с тем лизингодатель при заключении договора может потребовать привлечения поручителя, если платёжеспособность контрагента вызывает сомнения.
• При принятии решения по заявке на заключение договора лизинга учитывается срок жизни бизнеса. Чем более дорогостоящее имущество оказывается предметом лизинга, тем больше этот срок. Для транспортных средств часто достаточно даже одного месяца, а приобретение дорогостоящего промышленного оборудования вряд ли одобрят компании, открытой менее одного года назад
• Можно взять спецтехнику в лизинг физическому лицу с нуля при участии государства, предоставляющего специальные субсидии. Ими может быть погашена как часть стоимости имущества, проценты, аванс, так и все расходы по сделке в полном объеме. Условия отличаются в каждом регионе, поэтому данный вопрос необходимо уточнять самостоятельно.

Выгоды оформления спецтехники в лизинг

Предметом такого договора может быть любое неупотребляемое в ходе использования имущество. Исключения предусмотрены для товаров военного назначения, культурных ценностей, земельных участков. Если говорить о спецтехнике, то, соответственно, не может быть приобретена в лизинг военная специальная техника.

Интересный момент. При заключении сделки лизингополучатель может даже не беспокоиться о поиске подходящего продавца. Конечно, никто не ограничивает право получателя имущества выбрать конкурентного поставщика, но, если этого нельзя сделать, задачу подбора продавца возьмёт на себя лизингодатель. Очень часто в этом случае профессиональный участник рынка может добиться предоставления скидки на стоимость имущества в пределах 5–10 %, что снижает расходы лизингополучателя.

Выгоды оформления спецтехники в лизинг

Расскажем подробнее о преимуществах, которые можно получить, если взять спецтехнику в лизинг ИП, работающему по ОСНО. Конечно, какой-то налог все равно нужно будет платить, однако экономия может оставить 40 % и более за счет следующих преференций:

• НДС. Лизингодатели предоставляют имущество в длительную аренду лизингополучателю на основании письменного договора, в котором учтён размер налога на добавленную стоимость. Если же лизингополучатель хочет оплатить НДС самостоятельно, то эту сумму можно принять в расчёте издержек, и экономия составит, таким образом, 20 %.
• Расходы. Все издержки, связанные с заключением, сопровождением договора лизинга, платежами по нему можно включить в такую статью организации, что позволит снизить налогооблагаемую базу. При этом важно учитывать, что в это расходы входит не только стоимость имущества и его удорожание в течение срока действия договора, но и сопутствующие услуги.
• Налог на имущество. Как правило, приобретённая в лизинг собственность находится на балансе лизингодателя, то есть получатель не будет платить сбор на него вплоть до приобретения права собственности. Это условие можно изменить, отнеся имущество на баланс лизингополучателя, однако и в этом случае издержки можно снизить за счёт использования при расчете амортизации формулы уменьшаемого отсадка.
• Кредиты. Косвенное преимущество, но оно немаловажно. Если вы покупаете имущество в лизинг, то для сторонних банков ваша кредитная нагрузка не возрастает, что увеличивает шансы на одобрение заявки на получение займа.
• Скидки. Так как лизинговые компании чаще всего сотрудничают с одними и теми же поставщиками, при заключении договора удаётся получить скидку до 10 % от стоимости товара. Особенно это актуально для покупки транспортных средств.
• Бонусы. Также характерны для продажи автомобилей. Часто в пакете с предметом лизинга предоставляются топливные карты на заправку, ОСАГО или КАСКО в подарок и тому подобное. Для продажи промышленного оборудования подробные плюшки обычно не предусматриваются.

Больше всего преимуществ от использования лизинга получают те компании, которые работают по ОСНО. Им приходится платить как НДС, так и налог на прибыль, рассчитанный от остатка дохода после вычета расхода. Лизинг позволяет сэкономить вплоть до 50 % стоимости покупки с учетом налогов и бонусов. Также лизингополучателю предоставляется сервис. Если, например, купленное авто сломается до погашения долга, то лизинговая компания выполнит его ремонт бесплатно.

Еще более актуален данный вид сделок, когда нужно взять спецтехнику или основанные средства в лизинг юридическим лицам. Такой механизм позволяет сохранить денежные средства в обороте компании, выплачивая лишь периодические платежи.

Пара слов о плюсах, которые характерны для покупки в лизинг именно специальной техники.

• Быстрое оформление. Рассмотрение заявки на лизинг специального строительного оборудования займет не более одного дня. Это удобно тем, что можно обратиться с запросами сразу в несколько компаний, получить ответ от каждой из них за одни сутки и выбрать то предложение, которое лучше всего соответствует требованиям лизингополучателя.
• Возможна значительная экономия на использовании подержанной техники. В данной сфере широко распространен операционный лизинг, когда имущество предоставляется лизингополучателю на ограниченный срок, по истечении которого возвращается лизинговой компании. Та, в свою очередь, стремится продать имущество, поскольку оно простаивает и не приносит никакой выгоды. Если бывшая в употреблении техника вас устраивает, то такой механизм очень выгоден.

Виды лизинга

Какие они бывают? Если вы хотите взять спецтехнику в лизинг, то предлагаем использовать один из наиболее распространённых вариантов такой сделки: финансовый, операционный или возвратный лизинг.

Финансовый

По такому договору лизингодатель покупает у продавца определённое имущество и передает его в аренду лизингополучателю. При этом стороны согласовывают определённые действия, которые они должны выполнить в интересах друг друга.

Виды лизинга

В данном случае лизингодатель обязан предоставить технику в пользование лизингополучателю, а тот, в свою очередь, обязуется своевременно и в полном объеме вносить предусмотренные договором платежи.

Оперативный (или операционный)

Он имеет одно важное отличие. По окончании срока действия договора имущество, предоставленное в лизинг, не переходит в собственность лизингополучателя. Таким образом, речь идет, по сути, об аренде специальной техники, при этом размер арендных платежей может не покрывать расходов на ее приобретение. Как правило, срок подобного соглашения составляет от одного до трёх месяцев.

Возвратный

Этот механизм применяется в целях уменьшения налоговой нагрузки. При этом одно и то же лицо здесь оказывается и лизингополучателем, и лизингодателем. Порядок таков. Компания продает лизинговой компании дорогостоящее имущество, после чего сразу берет его же в лизинг. В этом случае могут использоваться все традиционные налоговые выгоды и бонусы, характерные для классического лизинга. В результате размер налоговых платежей снижается, а производство получает оборотные средства на срок действия договора.

Виды спецтехники, доступной для оформления в лизинг

Строительная

К ней относятся подъемные краны, бетономешалки, погрузчики, экскаваторы, бульдозеры и так далее. Такая техника используется при выполнении всех этапов строительства – заливки фундамента, возведения стен, подъема грузов на верхние этажи.

Коммунальная

Здесь следует отдельно указать оборудование, используемое в течение всего года, и технику, которая актуальна лишь в отдельные сезоны. Так, машины для ремонта дорог, экскаваторы, мусоровозы, самосвалы, бульдозеры могут использоваться в любое время, срок их службы из-за этого меньше, и меняются они чаще. В то же время оборудование для полива дорог, уборки снега, листьев актуальны лишь в течение ограниченного периода в году. Они служат дольше.

Дорожная

К такой технике относятся бульдозеры, катки, асфальтоукладчики, грейдеры и так далее. Эти машины используются для ремонта и укладки дорожного покрытия. Для каждого вида работ требуются техника нескольких типов, их замена чаще всего производится одновременно.

Виды спецтехники, доступной для оформления в лизинг

Автомобильная

К ней относятся бетономешалки, манипуляторы, эвакуаторы, тягачи с прицепным оборудованием, автоцистерны и так далее. Соответствующие машины выбираются с учётом выполняемых задач.

Общие условия оформления спецтехники в лизинг

Для физического лица нужно заключить письменный договор. Финансовая аренда делится на три части, это платежи: авансовый, регулярные и финальный выкупной. Задаток вносится при заключении сделки и может составлять до половины стоимости имущества. Чем он больше, тем меньше будет размер ежемесячных платежей, но при этом увеличивается величина переплат. Финальный платеж необходимо внести для того, чтобы получить право собственности на переданный в лизинг товар.

Условия лизингового договора разные в каждой компании.

• Размер платежей определяется с учетом цены приобретаемого имущества, процентной ставки, сроков финансовой аренды. В свою очередь, процентная ставка определяется финансовым положением лизингополучателя, условиями сделки и так далее.
• Лизингодатель может выдвинуть условие о страховании передаваемого лизингополучателю имущества. Обслуживание товара может выполняться силами любой из сторон по согласованию между ними.
• По истечении срока лизинга клиент получает право внести финальный платеж и приобрести имущество в свою собственность. Данное условие обязательно включается в текст договора.
• В случае повышения стоимости приобретённого в лизинг оборудования лизингодатель имеет право пересмотреть размер платежей. Обычно в договоре указывается, что лизинговая компания отвечает за стоимость техники, и удорожание в этом случае влечет повышение цены сделки и изменение срока выплат.
• Лизингополучатель может в удобный для него момент потребовать изменения отдельных условий договора или полного его расторжения. Также могут предусматриваться ограничения по способам использования имущества, его содержанию и тому подобное.
• Для договора лизинга характерно персональное согласование условий с каждым клиентом, что выгодно отличает данную сделку от большинства займов, в которых в основном используется базовый кредитный продукт.

Как оформить спецтехнику в лизинг

Во многих сферах бизнеса сегодня используется различная специальная техника. Однако она имеет очень высокую цену, что создаёт трудности для ее приобретения частными лицами. Банки могут отказывать в кредитовании на крупную сумму. В связи с этим часто возникает вопрос, как взять спецтехнику в лизинг физическому лицу.

Хотя заключение договора лизинга обычно не вызывает проблем даже для частного лица, необходимо обратить внимание на ряд важных условий сделки.

Сначала необходимо выбрать надежного партнера – это может быть банк или небанковская лизинговая компания. Здесь нужно быть очень внимательным, чтобы не столкнуться с мошенниками.

Как оформить спецтехнику в лизинг

После выбора контрагента нужно остановиться на необходимом предмете сделки и заключить договор. Обычно за каждым клиентом закрепляется персональный специалист, который не только поможет проработать условия соглашения, но и подберёт соответствующую заданным критериям специальную технику. Также лизингополучатель может указать конкретного поставщика.

Физическому лицу можно взять в лизинг спецтехнику, а ее покупкой, страхованием, обслуживанием будет заниматься лизинговая компания. Пункты об этом также включаются в договор. От лизингополучателя при этом требуется только оплатить аванс, который может доходить до половины от стоимости имущества, и получить технику в аренду. В течение указанного в договоре срока она может использоваться при условии внесения периодических платежей, а после оплаты финального имущество переходит в собственность лизингополучателя.

Юридические лица и индивидуальные предприниматели обычно получают имущество в лизинг на одинаковых условиях. Процедура заключения сделки в этом случае следующая:

• Подбор лизинговой компании. Информацию о таких услугах легко найти в интернете и в других источниках публикации информации о бизнес-предложениях.
• Отправка заявки и получение ответа. Он обычно приходит электронным способом и на адрес, который указан заявителем.
• Проверка финансового положения клиента. Эта процедура проходит быстрее, чем при получении кредита, и документов предоставляется меньше.
• Заключение договора. Этот этап может проходить как при личной встрече с представителем лизинговой компании, так и удаленно. Пи этом необходимо внимательно изучить все условия соглашения, чтобы впоследствии не возникло неприятных сюрпризов.
• Оплата аванса. После его внесения лизингополучателю передаётся спецтехника в пользование на праве аренды.

Рассмотрим стандартный пакет документов, который в большинстве случаев оказывается достаточным для заключения договора лизинга.

• Номер ОГРН или ОГРНИП, ИНН.
• Учредительные документы (обычно предъявляется условие о минимальном сроке существования компании или деятельности ИП).
• Решение об избрании руководителя компании, копии документов соответствующего лица.
• Бухгалтерские отчеты за текущий год.

После изучения всех документов клиенту позвонит менеджер лизинговой компании, сообщит о принятом решении и пригласит для согласования условий договора.

Часто задаваемые вопросы об оформлении спецтехники в лизинг

Зачем нужен возвратный лизинг и можно ли его оформить на спецтехнику?

Таким способом можно взять в лизинг спецтехнику, если ее стоимость высока, но по тем или иным причинам нецелесообразно обращаться в банк для получения кредитов под залог имущества. В этом случае собственник продает принадлежащее ему оборудование лизинговой компании, а затем его же получает в аренду по договору лизинга.

Какой максимальный возраст б/у техники, которую можно взять в лизинг?

Он должен быть меньше наибольшего срока ее эксплуатации, установленного производителем. Условия разные в каждой лизинговой компании. Например, «Реалист Банк» позволяет заключать договор на имущество не старше 25 лет.

Включен ли авансовый платеж в сумму договора лизинга?

Да. Кроме того, в нее также входят выкупной платеж, периодические платежи, расходы на страхование, проценты за пользование финансовой арендой, налоги и прочее.

Что такое удорожание?

Так называется разница между ценой имущества на момент заключения соглашения и общей суммой договора лизинга. При определении процентной ставки удорожания принимается во внимание сумма аванса, исходная и выкупная стоимость имущества, срок действия соглашения, график платежей. Также может учитываться страхование, доставка, обслуживание и так далее.

Требуется ли страхование?

Обычно заключить такой договор требует лизингодатель. При этом оно снижает риски и для него, и для лизингополучателя. Срок договора страхования такой же, как у лизинга.

Как выбрать страховую компанию?

Обычно всю эту процедуру лизингодатель проходит самостоятельно. Также заключение этого договора может быть возложено на лизингополучателя по согласованию с ним.

На какой срок можно заключить договор лизинга?

Это определяется индивидуально для каждого клиента. Обычно при финансовой аренде он составляет не менее года. В зависимости от предложения лизинговой компании максимальный срок может достигать 15 лет.

Что такое выкупной платеж?

При финансовой аренде договор предусматривает возможность для лизингополучателя приобрести право собственности на предмет лизинга при условии внесения выкупного платежа по окончании срока действия договора. Сумма этого платежа определятся индивидуально по каждой сделке.

Входит ли выкупной платеж в сумму договора лизинга?

В соответствии с Федеральным законом «О финансовой аренде (лизинге)» от 29.10.1998 г. № 164-ФЗ, если лизингополучатель по истечении срока действия договора лизинга хочет приобрести право собственности на переданное ему в аренду имущество, то выкупной платеж входит в стоимость договора.

Теперь вы знаете, как взять спецтехнику в лизинг и что для этого надо. Заключение такого договора дает возможность воспользоваться гораздо более выгодными условиями, чем при получении классического кредита. Приятным бонусом является возможность снизить налоговую нагрузку, согласовать индивидуальные условия сделки. Компания может даже обновить основные средства производства, а расходы на их приобретение выплачивать равномерными платежами в течение всего срока договора.